Страхование: цели, задачи, базовые принципы

Страхование является важнейшим институтом финансовой и социальной защиты отдельного человека или группы людей, Российской Федерации, а также субъектов Российской Федерации и муниципальных образований.

Страхование, которое является одним из видов экономической деятельности человечества имеет столько же древнюю историю, как и сама эта деятельность. Этот древнейшая вид общественно-экономических отношений между людьми возник еще в рабовладельческом обществе, где торговцы понимали и старались защитить себя от рисков, которые неизбежно сопутствуют любой предпринимательской активности.

Можно утверждать, что страхование является неотъемлемой частью производственных отношений, и не приходится удивляться, что первоначальный смысл страхования связан со словом «страх».

Процесс формирования института страхования, в том виде, который известен нам сейчас был довольно непростым, состоял из нескольких этапов. Вначале эволюционного развития общества люди фактически были заложниками всевозможных природных явлений и событий, несущих опасность. Однако бессилие одного человека перед природными явлениями, стихийными бедствиями, войнами и другими житейскими опасностями и в то же время желание противоборствовать им побуждали людей объединять усилия и средства.

Это обстоятельство доказывает тот факт, что одним из основных принципов организации борьбы с негативными последствиями природных и прочих опасностей является принцип объединения сил, средств и капиталов.

Идея коллективного взаимодействия путем объединения усилий и капиталов для выработки необходимой методики, способной в определенной степени защитить человека от последствий воздействия разрушительных природных сил, зародилась во времена античности – в Древней Греции и Риме.

В семнадцатом же веке до нашей эры на Ближнем Востоке в эпоху царя Хаммурапи купцы торгового каравана оговаривали между собой условия и размеры несении убытков, которые могли случиться в пути от кражи товаров вследствие нападения разбойников, падежа верблюдов и т. п.

Первые приметы подлинного страхования, которое мы знаем сейчас, стали проявляться в Средневековье, с началом создания специальных фондов для формирования денежных касс, средства которых подлежали расходованию при наступлении заранее оговоренных опасных событий.

Так, историки отмечают, что в XI в. появилась английская гильдия, взимавшие взносы для погребения умерших своих пайщиков. Другой пример известен в Дании, где члены такой же гильдии заключали соглашения на те случаи, если кто-либо из пайщиков товарищества попадет в плен или потерпит кораблекрушение. Именно в это время возникают первые самостоятельные организации, которые, анализируя результаты своей деятельности вели статистику, классифицировали риски и разрабатывали методику настоящего страхования.

Этот небольшой исторический экскурс дает возможность понять, в чем заключается цель страхования.

Это цель можно определить одним словом – защита. Объектами этой защиты являются имущественные интересы различных субъектов при наступлении страховых случаев.

Согласно действующему российскому законодательству таковыми субъектами являются сама Российская Федерация, субъекты Российской Федерации и муниципальные образования, физические и юридические лица.

Страховая деятельность, таким образом, служит удовлетворению общественной потребности в надежной страховой защите от всевозможных опасностей, что отвечает общепринятым требованиям по финансовой надежности в случаях, если речь идет о субъектах хозяйствования.

С этой же, макроэкономической точки зрения, страхование является еще и способом аккумуляции денежных средств, уплаченных множеством страхователей, инвестирование их в экономику.

Эффективность страховой деятельности будет определяться степенью достижения основной цели. В количественном выражении достижение этой цели определяется степенью охвата страховой защитой различных подверженных рискам субъектов хозяйственной деятельности, а также уровнем страхового обеспечения каждого субъекта.

Цели страхования достигаются посредством осуществления страховой деятельности: коммерческой, преследующей получение прибыли, и некоммерческой – как в социальном или взаимном страховании.

К важнейшим задачам страхового дела относятся:

• проведение единой государственной политики в сфере страхования;
• определение принципов страхования и вырабатывание механизмов страхования, обеспечивающих экономическую безопасность хозяйствующих субъектов и граждан на территории Российской Федерации.

Как и всякий сложный по своей структуре вид деятельности, страхование соблюдает свою внутреннюю логику благодаря, в наиболее акцентированном виде выражаемую в базовых принципах страхования.

Разные авторы учебных пособий по страховому делу называют в числе базовых принципов разное количество этих принципов – иногда четыре, иногда пять, а порой и восемь. Небольшое сравнение авторских позиций по данному вопросу помогает найти общее в их подходах, и обозначить первый базовый принцип страхования.

Это принцип передачи риска наступления экономических потерь.

Этот принцип базируется на следующем психологическом факторе: большинство людей готов предпочесть известные, но малые потери неизвестным, и, возможно, большим потерям. Люди готовы потерять определенную часть доходов в качестве платы за то, чтобы избежать встречи с неизвестными ситуациями, которые могут привести к большим экономическим потерям.

Для страхователя такой, заранее известной, но небольшой по объему потерей является страховая премия, уплачиваемая страховщику в обмен на обязательство страховщика компенсировать финансовые убытки страхователя, обусловленные вероятным осуществлением определенного риска.

Проявление принципа передачи риска наступления экономических потерь означает, что каждый из участников страхования собственный риск наступления экономических потерь за определенную плату (страховую премию) передает страховщику.

Следующий базовый принцип страхования – принцип объединения экономического риска.

Каждый из участников страховых отношений передает страховщику свою ответственность по бремени отдельного риска, на уровне которого эти индивидуальные риски объединяются. Одновременно с передачей риска от страхователей к страховщику передаются и страховые премии, из которых формируется страховой фонд, предопределённый для страховых выплат – компенсации финансовых потерь страхователей, связанных с реализацией рисков, а также для покрытия расходов страховщика на ведение дела.

Соблюдение принципа объединения экономического риска позволяет страховщику с известной долей точности оценить размер возможных будущих выплат. Если для отдельного страхователя точность прогноза воплощения в жизнь определенного риска минимальна, то для страховщика с ростом числа одинаковых, независимых объектов, встречаемых в процесс страхования, в соответствии с законом больших чисел точность прогноза числа реализаций риска и размера возможного ущерба по отношению к этим объектам увеличивается.

Так, отдельно взятый домовладелец не способен сколь-нибудь точно предугадать, произойдет ли в его доме пожар, а, если он все же, случится, то какой ущерб он нанесет. Страховщик же, приняв на страхование большое число домов, на основании данных о пожарах за предыдущие годы с достаточной точностью сможет прогнозировать число возможных пожаров и совокупный ущерб, нанесенный пожаром застрахованным домам.

Реализация принципа объединения экономического риска в силу закона больших чисел означает для страховщика возможность достаточно точной оценки вероятности наступления страхового случая, а также размера возможного ущерба.

Еще один базовый принцип страхования – принцип солидарности, раскладки ущерба.

Страховые фонды страховой организации сформированы за счет страховых взносов, которые внесли в них все участники страхования. Финансовые средства этих фондов потребуются для компенсации ущерба и потерь, возникающих в случае наступления страховых случаев.

Каждый участник страхования платит небольшой по размеру страховой взнос, но он же и теряет его, если никаких страховых случаев не происходит. Однако если страховой случай все же произойдет, то он получает большее финансовое возмещение – в несколько раз больше по размеру, чем уплаченный им страховой взнос. Это возможно за счет того, что формируют страховой фонд все участники страхования, а используется он на страховые выплаты только тем участникам страхования, с которыми произошел страховой случай. Солидарность, раскладка ущерба проявляются в том, что убыток лишь нескольких страхователей, пострадавших в результате страховых случаев, разносится на всех страхователей.

Реализация принципа солидарности, раскладки ущерба означает, что при наступлении страхового случая страховые выплаты пострадавшим участникам страхования (страхователям) складываются из страховых премий всех участников страхования, независимо от того, произошел с каждым из них страховой случай или нет.

Еще одним базовым принципом авторы учебников называют – принцип финансовой эквивалентности.

Формирование страховых фондов и их функционирование связано со случайным характером движения двух денежных потоков – страховых премий и страховых выплат. Поэтому размеры страховых премий и страховых выплат должны быть основаны на соблюдении принципа финансовой эквивалентности.

Практическая реализация принципа финансовой эквивалентности заключается в том, что денежные средства, аккумулированные за определенный период времени для покрытий риска по определенной группе договоров, за этот же период времени должны быть реализованы на страховые выплаты по данной группе договоров.

Соблюдение этого принципа возлагает на страховщика вполне определенные обязательства – он должен рассчитать размер страхового фонда и страховых взносов таким образом, чтобы аккумулированных через страховые взносы денежных средств хватило для страховых выплат.

По мнению одного Г. В. Чернова, – автора учебника «Основы экономики страховой организации по рисковым видам страхования» – экономико-организационный механизм страхования основан на соблюдении именно этих четырех базовых принципов страхования – передачи риска наступления экономических потерь, объединения экономического риска, солидарности (раскладки ущерба) и финансовой эквивалентности.

Другие же авторы считают, что к базовым принципам страхования относится так же и принцип возмещения ущерба, согласно которому страхователь после наступления страхового случая должен оказаться в таком же финансовом положении, в котором он был и до нанесения ущерба. То есть ущерб должен быть возмещен в том размере, который доказан фактом наступления страхового случая и в размерах той страховой суммы, которая установлена договором. Согласно этому принципу страхование исключает возможности обогащения страхователя.

На наш взгляд принцип возмещения ущерба является частным проявлением, следствием принципа солидарности, раскладки ущерба.

Кроме того, к числу базовых принципов страхования отдельные авторы относят и принцип непосредственной причины. Согласно этому принципу возмещение по страховому договору подлежит оплате лишь в том случае, когда существует непосредственная причина, непосредственно приведшая к возникновению убытка. И причина эта должна быть зафиксирована в договоре страхования в качестве страхового риска.

Базовыми принципами страхования называют так же принципы суброгации и принцип контрибуции.

Принцип суброгации означает что страховщик после произведенной им выплаты суммы возмещения причинённого ущерба страхователю обретает право на иск к третьему лицу, по вине которого совершено было нанесение вреда страховому объекту, в качестве компенсации финансовых затрат страховщика, наступивших в виду оплаченного страховщиком возмещения по страхованию за счет стороны-виновника.

Принцип контрибуции, который также упоминается разными авторами, предусматривает право страховой компании в случае неоднократного страхования обратиться к другим страховым компаниям, участвующим в страховании того же объекта, с предложением разделить между собой расходы по возмещению ущерба.

Все же, на наш взгляд, четыре принципа страхования, которые называет Г. В. Чернов, – принципы передачи риска наступления экономических потерь, объединения экономического риска, солидарности (раскладки ущерба) и финансовой эквивалентности, – они действительно являются базовыми принципами.

Другие же, упомянутые в данной работе принципы – все-таки являются либо следствием этих базовых принципов, как принцип возмещения ущерба, например. Либо же являются и вовсе частными принципами (принципы суброгации и принцип контрибуции) страхования.